О порядке заполнения платежных документов. Текст документа по состоянию на июль 2011 года. В связи с возникающими у получателей средств федерального бюджета затруднениями относительно оформления платежных документов, представляемых в органы Федерального казначейства для осуществления оплаты денежных обязательств, Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу сообщает следующее.
Вопросы, связанные с оформлением получателями средств федерального бюджета платежных документов для осуществления оплаты денежных обязательств, регулируются положениями Порядка. утвержденного приказом Федерального казначейства от 10. 10. 2008 N 8н (далее - Порядок N 8н). Кроме того, не отменены требования Положения Центрального Банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13.
Каков порядок заполнения Заявки на кассовый расход, в т. ч. сокращенной Согласно приложению 1 “Перечень и описание реквизитов. ИНСТРУКЦИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЫ ЗАЯВКИ. 1. комплекса по выставленному счету, либо наличными в кассу комплекса в день.
12. 2006 N 298-П/173н "Положение об особенностях расчетно-кассового обслуживания органов Федерального казначейства" (далее - Положение N 298-П/173н), Положения Центрального Банка Российской Федерации от 03. 10. 2002 N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (далее - Положение N 2-П).
- Инструкция по заполнению Заявки на кассовый расход (zip, 393 Кб). Инструкция по заполнению Уведомления об уточнении вида и принадлежности.
- Образец документа. Пример заполнения. Заявка на кассовый расход ( сокращенная) (образец заполнения).
- Раздел « Описание операций» содержит описание всех выполняемых функций Формирование кассового плана выплат на основании заявок. которая была выбрана вместе со счетом при заполнении колонки Счет получателя.
- При уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей раздел 4 " Реквизиты налоговых платежей" заявки на кассовый расход.
Заявку на кассовый расход согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (код. О порядке заполнения Заявки на кассовый расход см. также письмо. Подсистеме « Кассовый план» Единой информационно-аналитической системы Документ содержит сведения о порядке заполнения отчетных форм.. отобразится перечень отчетных форм, которые были указаны в заявке на. Как производится заполнение заявки на кассовый расход (ф. 0531801), что изменилось в порядке оформления заявки на кассовый.
Принимая во внимание, что операции по списанию и зачислению средств в банках осуществляются на основании платежных поручений, оформленных в соответствии с требованиями вышеуказанных нормативных актов, Управление обращает внимание на следующее. 1. При оплате денежных обязательств, предусмотренных пунктом 8 Порядка, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.
09. 2008 N 87н (далее - Порядок N 87н), заявки на кассовый расход заполняются в соответствии с пунктом 9. 2 Порядка N 8н с учетом требований пункта 1. 6 Положения N 298-П/173н к оформлению платежных поручений:. - в графе 8 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" перед текстовым указанием назначения платежа в скобках проставляются показатель бюджетной классификации Российской Федерации и номер лицевого счета бюджетополучателя, например при перечислении командировочных расходов или их возмещении, а также при уплате налогов и сборов поле "Назначение платежа" заполняется следующим образом:.
"(18700000000000000212, 03721XXXXX0) перечисление командировочных расходов (суточные)". "(18700000000000000212, 03721XXXXX0) возмещение командировочных расходов (суточные) по авансовому отчету N 1 от 01.
01. 2010";.
"(18700000000000000211, 03721XXXXX0) НДФЛ из заработной платы";. "(18700000000000000225, 03721XXXXX0) НДФЛ из заработной платы внештатных сотрудников (или НДФЛ с договоров подряда)". где XXXXX - код участника бюджетного процесса по Сводному реестру главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, главных администраторов и администраторов доходов федерального бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;. - раздел 2 "Реквизиты документа-основания" не заполняется;. - в графе 1 "Наименование/Фамилия, имя, отчество" раздела 3 "Реквизиты контрагента" указываются ФИО получателя и/или наименование банка (филиала банка), место нахождения банка (филиала банка) (например: "Петров Иван Иванович, Петроградское ОСБ 1879/0110, г. Санкт-Петербург" или "ВТБ 24 (ЗАО), г. Москва").
2. При уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей раздел 4 "Реквизиты налоговых платежей" заявки на кассовый расход заполняется в соответствии с пунктом 9. 2 Порядка 8н и с учетом требований приказа Министерства финансов Российской Федерации от 24. 11.
2004 N 106н. При этом в разделе 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход" графа 4 "Код по БК получателя" не заполняется. 3.
При оплате денежных обязательств, возникших путем заключения государственных контрактов (договоров) с поставщиком работ (услуг), являющимся получателем бюджетных средств, лицевой счет которого открыт в органе Федерального казначейства, раздел 4 "Реквизиты налоговых платежей" заявки на кассовый расход не заполняется. При этом код бюджетной классификации Российской Федерации получателя средств указывается в графе 4 "Код по БК получателя" раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход". 4. При оплате денежных обязательств, возникших путем заключения государственных контрактов (договоров) с поставщиками товаров, работ, услуг, заявки на кассовый расход заполняются в соответствии с пунктом 9. 2 Порядка N 8н с учетом требований пункта 1.
6 Положения N 298-П/173н, пункта 2. 10 и пункта 24 Приложения 4 к Положению N 2-П к оформлению платежных поручений:. - в графе 8 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" указываются показатель бюджетной классификации Российской Федерации и номер лицевого счета бюджетополучателя (в скобках), текстовое содержание (наименование товара, работ, услуг; реквизиты документов, подтверждающих факт возникновения денежных обязательств), сумма НДС или фраза "НДС не облагается";. - в разделе 2 "Реквизиты документа-основания" заполняются в обязательном порядке все графы;. - в графе 1 "Наименование/Фамилия, имя, отчество" раздела 3 "Реквизиты контрагента" указываются наименование поставщика, наименование филиала банка, место нахождения филиала банка (например: "ЗАО "Диамед", филиал ВТБ 24 (ЗАО), г.
Санкт-Петербург"). Кроме того, Управление обращает внимание на то, что при оформлении получателем бюджетных средств заявок на кассовый расход при перечислении в доход соответствующего бюджета сумм оплаты по договорам на оказание услуг фельдъегерской связи, аренды, а также взысканий по исполнительным документам необходимо заполнять и раздел 2 "Реквизиты документа-основания", и раздел 4 "Реквизиты налоговых платежей". 5. При осуществлении возврата средств плательщику Заявка на возврат заполняется в соответствии с пунктом 9. 4 Порядка N 8н с учетом изменений, внесенных приказом Федерального казначейства от 25. 12.
2009 N 15н, и требований пунктов 1. 6 и 1.
5 Положения N 298-П/173н к оформлению платежных поручений:. - в графе 9 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" в скобках перед текстовым назначением платежа указываются показатель бюджетной классификации Российской Федерации, по которому должен быть осуществлен возврат, и номер лицевого счета бюджетополучателя; показатель бюджетной классификации Российской Федерации, по которому данный платеж подлежит отражению на лицевом счете получателя платежа (в случае если получатель платежа является участником бюджетного процесса, лицевой счет которого открыт в органе Федерального казначейства). 6. Для средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений, в графе 8 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" заявки на кассовый расход и в графе 9 "Назначение платежа" раздела 1 "Реквизиты документа" заявки на возврат в скобках перед текстовым назначением платежа указывается номер лицевого счета бюджетополучателя.
7. В целях реализации приказа Министерства финансов Российской Федерации от 13. 04. 2010 N 33н и приказа Федерального казначейства от 04.
06. 2010 N 133, вступающего в силу 24. 06. 2010, начиная с 28.
06. 2010 в случае заполнения клиентом в заявках на кассовый расход и в заявках на получение наличных денег поля "Предельная дата исполнения" указанная в нем предельная дата исполнения не должна быть ранее даты рабочего дня, следующего за текущим. Вместе с тем обращаем внимание, что возврат заявок на кассовый расход и заявок на возврат без исполнения должен осуществляться на основании требований, установленных Порядком N 8н и Порядком 87н. Также напоминаем, что в соответствии с Требованиями к форматам текстовых файлов, используемых при информационном взаимодействии между органами Федерального казначейства и участниками бюджетного процесса, направленными письмом Управления от 12. 01. 2010 N 09-07/30, графические электронные копии документов-оснований, используемые в соответствии с требованиями пункта 9 Порядка N 87н, создаются путем сканирования с учетом следующих требований:. - изображение черно-белое;.
- размер одной отсканированной страницы формата А4 не более 1240 точек на 1754 точки;. - допустимые форматы графических файлов - JPEG, TIFF, PDF;. - разрешение сканирования не более 150 точек на дюйм (DPI). С целью минимизации объема направляемых в банк неверно оформленных расчетных документов отделениям по районам (городам) УФК по г. Санкт-Петербургу необходимо довести соответствующие разъяснения до клиентов.
Заместитель руководителя Управления.